Het eigen vermogen is het verschil tussen de activa en het vreemd vermogen. Het eigen vermogen van gemeente op de balans bestaat uit gerealiseerde resultaat van het overzicht van baten en lasten, de algemene reserve en de bestemmingsreserves.
Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:
(bedrag x 1.000) | ||
Boekwaarde 31-12-2022 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Algemene reserve | 11.989 | 17.543 |
Bestemmingsreserves | 58.214 | 59.915 |
Gerealiseerd resultaat | 7.268 | 12.629 |
Totaal eigen vermogen | 77.471 | 90.087 |
Het verloop van de reserves in 2024 wordt in het hierna opgenomen overzicht per reserve weergegeven:
(bedrag x 1.000) | |||||||
Omschrijving | Boek- waarde | Toevoe- gingen | Onttrek- kingen | Bestem- ming resultaat 2022 | Verminde- ring ter dekking van afschrij- vingen | Boek- waarde | |
R.0 | Algemene reserve | 11.989 | 1.714- | 7.268 | 17.543 | ||
Bestemmingsreserves: | |||||||
Dekkingsreserves: | |||||||
D.1 | Accommodatie RKVB Baexem | 517 | -19 | 498 | |||
D.2 | Tennisaccommodatie Galgenberg | 809 | -69 | 740 | |||
D.3 | BMV Ell | 1.011 | -27 | 984 | |||
D.4 | De Bombardon Heythuysen | 1.227 | -47 | 1.180 | |||
D.5 | Postkoets Horn | 1.701 | -50 | 1.651 | |||
D.6 | BMV Roggel | 2.884 | 40 | -126 | 2.798 | ||
D.7 | BMV Heythuysen | 803 | -24 | 780 | |||
D.8 | BMV Grathem | 716 | -20 | 695 | |||
D.9 | SG St. Ursula | 457 | -15 | 442 | |||
D.10 | Gemeentehuis Leudal | 2.531 | -74 | 2.457 | |||
D.11 | Verbouw gemeentewerf Hunsel | 640 | -38 | 602 | |||
D.12 | Infrastructuur | 2.493 | -196 | 2.297 | |||
D.13 | Gebouwenaanpassingen de Widdonck | 311 | -16 | 295 | |||
D.14 | Centrumvisie Heythuysen | 651 | 0 | 651 | |||
D.15 | Onderwijshuisvesting de Ortolaan/de Widdonck | 1.714 | 1.714 | ||||
Totaal dekkingsreserves | 16.749 | 1.754 | - | - | 720- | 17.783 | |
Overige financieel technisch reserves: | |||||||
F.1 | Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen | 249 | 27- | 223 | |||
F.2 | Onderhoud overweg Napoleonsweg | 149 | 37- | 111 | |||
Totaal overige financieel technische reserves | 398 | - | 64- | - | - | 334 | |
Overige Bestemmingsreserves: | |||||||
O.1 | Onderhoud jachthaven Hanssum | 178 | 5 | 183 | |||
O.2 | Monumentensubsidie | 230 | 58 | 288 | |||
O.3 | Groenfonds | 430 | 231 | 39- | -11 | 612 | |
O.4 | Grondexploitatie | 2.073 | 1.842 | 599- | 3.316 | ||
O.5 | Geblokkeerde reserve (vh. Boekwinst Essent) | 25.700 | -113 | 25.586 | |||
O.6 | Egalisatiereserve Gemeentefonds | 3.586 | 2.257- | 1.328 | |||
O.7 | Egalisatiereserve Gemeentefonds-taakmutaties | - | 2.968 | 1.308- | 1.660 | ||
O.8 | Bedrijfsvoering | 2.528 | 791 | 662- | 36- | 2.621 | |
O.9 | Gecommitteerde reserve | 1.918 | 1.617 | 1.918- | 1.617 | ||
O.10 | Revolverend duurzaamheidsfonds | 22 | -5 | 17 | |||
O.11 | Openbare verlichting | 2.193 | -29 | 2.164 | |||
O.12 | Meeropbrengst toeristenbelasting | 103 | 103- | - | |||
O.13 | Verkoop vastgoed | 433 | 433 | ||||
O.14 | Econom. investeringsagenda | 1.100 | 1.100 | ||||
O.15 | Uitvoeringsplan toerisme en recreatie | 200 | 179 | 9- | 370 | ||
O.16 | Fondsvorming Wijnaerden | 373 | 128 | 501 | |||
Totaal overige bestemmingsreserves | 41.067 | 5.562 | 4.638- | - | 194- | 41.798 | |
Totaal bestemmingsreserves | 58.214 | 7.316 | 4.702- | - | 914- | 59.915 | |
Totaal reserves | 70.204 | 7.316 | 6.416- | 7.268 | 914- | 77.457 | |
Onder "Bestemming resultaat" staan de toevoegingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onder de "afschrijvingen" staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd.
De hierna opgenomen toelichtingen geven de aard en de reden van iedere reserve weer, evenals de mutaties die hebben plaatsgevonden.
Het meerjarig verloop van de reserves 2023-2026 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven:
(bedrag x € 1.000) | |||||
Omschrijving | Werkelijke boekwaarde | Geraamde boekwaarde | Geraamde boekwaarde | Geraamde boekwaarde | |
R.0 | Algemene reserve | 17.543 | 11.853 | 11.853 | 11.853 |
Bestemmingsreserves: | |||||
Dekkingsreserves: | |||||
D.1 | Accommodatie RKVB Baexem | 498 | 479 | 459 | 440 |
D.2 | Tennisaccommodatie Galgenberg | 740 | 671 | 602 | 534 |
D.3 | BMV Ell | 984 | 957 | 931 | 904 |
D.4 | De Bombardon Heythuysen | 1.180 | 1.133 | 1.086 | 1.038 |
D.5 | Postkoets Horn | 1.651 | 1.601 | 1.551 | 1.501 |
D.6 | BMV Roggel | 2.798 | 2.712 | 2.626 | 2.541 |
D.7 | BMV Heythuysen | 780 | 756 | 732 | 709 |
D.8 | BMV Grathem | 695 | 675 | 654 | 634 |
D.9 | SG St. Ursula | 442 | 427 | 413 | 398 |
D.10 | Gemeentehuis Leudal | 2.457 | 2.382 | 2.308 | 2.233 |
D.11 | Verbouw gemeentewerf Hunsel | 602 | 565 | 527 | 489 |
D.12 | Infrastructuur | 2.297 | 2.100 | 1.904 | 1.707 |
D.13 | Gebouwenaanpassingen de Widdonck | 295 | 280 | 264 | 249 |
D.14 | Centrumvisie Heythuysen | 651 | 651 | 625 | 599 |
D.15 | Onderwijshuisvesting de Ortolaan/de Widdonck | 1.714 | 1.646 | 1.577 | 1.508 |
D.16 | Speeltuinenbeleid | 3.000 | 2.970 | 2.910 | |
D.17 | Overdracht woonwagenzaken | 1.000 | 960 | 920 | |
D.18 | Huidige woonwagens | 1.076 | 1.007 | 940 | |
D.19 | Uitbreiding standplaatsen woonwagens Ell | 96 | 92 | 88 | |
D.20 | Uitbreiding standplaatsen woonwagens Haelen | 322 | 308 | 295 | |
D.21 | Uitbreiding standplaatsen woonwagens Roggel | 96 | 92 | 88 | |
Totaal dekkingsreserves | 17.783 | 22.623 | 21.689 | 20.725 | |
Overige financieel technisch reserves: | |||||
F.1 | Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen | 223 | 196 | 169 | 143 |
F.2 | Onderhoud overweg Napoleonsweg | 111 | 74 | 37 | |
Totaal overige financieel technische reserves | 334 | 270 | 206 | 143 | |
Overige Bestemmingsreserves: | |||||
O.1 | Onderhoud jachthaven Hanssum | 183 | 187 | 192 | 196 |
O.2 | Monumentensubsidie | 288 | 288 | 288 | 288 |
O.3 | Groenfonds | 612 | 601 | 601 | 601 |
O.4 | Grondexploitatie | 3.316 | 3.316 | 3.316 | 3.316 |
O.5 | Geblokkeerde reserve (vh. Boekwinst Essent) | 25.586 | 25.468 | 25.358 | 25.248 |
O.6 | Egalisatiereserve Gemeentefonds | 1.328 | 1.328 | 1.328 | 1.328 |
O.7 | Egalisatiereserve Gemeentefonds-taakmutaties | 1.660 | 1.776 | 1.895 | 2.013 |
O.8 | Bedrijfsvoering | 2.621 | 2.245 | 1.971 | 1.930 |
O.9 | Gecommitteerde reserve | 1.617 | 1.617 | 1.617 | 1.617 |
O.10 | Revolverend duurzaamheidsfonds | 17 | 12 | 12 | 12 |
O.11 | Openbare verlichting | 2.164 | 2.104 | 2.043 | 1.983 |
O.12 | Meeropbrengst toeristenbelasting | ||||
O.13 | Verkoop vastgoed | 433 | 433 | 433 | 433 |
O.14 | Economische investeringsagenda Leudal | 1.100 | 1.100 | 1.100 | 1.100 |
O.15 | Uitvoeringsplan toerisme en recreatie | 370 | 363 | 356 | 348 |
O.16 | Fondsvorming Wijnaerden | 501 | 501 | 501 | 501 |
Totaal overige bestemmingsreserves | 41.798 | 41.341 | 41.013 | 40.917 | |
Totaal bestemmingsreserves | 59.915 | 64.234 | 62.908 | 61.785 | |
Totaal reserves | 77.457 | 76.087 | 74.760 | 73.637 | |