Risico beheermatrix

Risico's van in het verleden gegarandeerde hypothecaire geldleningen zijn ondergebracht bij de Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Dit is een waarborg die de nederlandse overheid biedt wanneer iemand niet in staat is de hypotheek af te lossen en de NHG een mogelijke restschuld aan de bank moet voldoen.  Op het moment dat de NHG niet aan haar verplichtingen kan voldoen wordt de gemeente aangesproken.

Financieel

Op het moment dat de gemeente wordt aangesproken voor de achtervang, moet er geld beschikbaar zijn om het voortbestaan van het waarborgfonds te garanderen.

H. van Helden

Laag

Incidenteel

De Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen, verantwoordelijk voor het beleid en de uitvoering van de Nationale Hypotheek Garantie, staat voor een toegankelijke koopwoningmarkt voor kwetsbare groepen en consumenten in kwetsbare situaties, ook wanneer de macro-economische situatie ongunstig is.

Laag

€ 0

Woningcorporaties zijn als kapitaalintensieve organisaties voor hun financieringsbehoefte sterk afhankelijk van vreemd vermogen. Het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) helpt bij investeringen door woningcorporaties en borgt leningen (rente- en aflossingsverplichtingen) van woningcorporaties die deelnemer zijn van WSW.  Dit zorgt er mede voor dat sociale woningbouw financieel mogelijk blijft. Wanneer de WSW niet meer aan haar verplichtingen kan voldoen dan heeft de WSW met de gemeenten en het Rijk de afspraak dat WSW, indien nodig, kan beschikken over renteloze leningen.  De gemeenten en het Rijk hebben  hiervoor een achtervangovereenkomst afgesloten.

Financieel

Het risico dat achtervanggemeenten renteloze leningen aan WSW moeten verstrekken als de andere buffers onvoldoende zijn, is zeer klein en de impact beperkt. De gemeenten worden pas aangesproken als de andere zekerheidsconstructies binnen de corporaties en vervolgens binnen de WSW niet meer toereikend zijn. Als de gemeente wordt aangesproken zijn er geen middelen voorzien. Uitgangspunt is dat leningen afgedekt moeten worden door de WOZ-waarde van de desbetreffende panden.

H. van Helden

Laag

Incidenteel

Het waarborgfonds ziet toe op een goede verdeling van de achtervangposities.

Laag

€ 0

De ontvangen gelden na de verkoop van de aandelen Essent zijn grotendeels belegd. Beleggen kan financiële risico's met zich meebrengen.

Financieel

Gedurende de looptijd van de portefeuille fluctueert de marktwaarde maar eindigt deze op het einde van de looptijd in principe op de nominale waarde.

H. van Helden

Laag

Incidenteel

ASR Vermogensbeheer beheert onze beleggingsportefeuille. Vanwege het huidige schatkistbankieren vinden er geen tussentijdse herbeleggingen meer plaats. De bestaande obligatie portefeuille wordt geleidelijk afgebouwd. Zonder tussentijdse verkopen van posities in de beleggingsportefeuille is het risico op koersverliezen nihil. Beleggingen niet hoger dan de nominale waarde worden opgenomen op de balans.

Laag

€ 0

Er kunnen zich rampen en crisissen voordoen, zoals bijvoorbeeld hoog water, corona

Bestuurlijk/financieel

De gemeente moet personeel en materieel inzetten. Het is mogelijk dat een gedeelte van deze kosten onder verzekering, schadefonds valt of door het rijk wordt gecompenseerd. Er zullen ook kosten voor de gemeente zijn.

D.H. Schmälschlager

Laag

Incidenteel

Door een goede voorbereiding op rampen/calamiteiten en een adequate aanpak de schade beperken. Hiervoor zijn diverse plannen voorbereid zoals een bestrijdingsplan hoogwater Maas. Ook wordt geïnvesteerd in  opleiding/oefening functionarissen Oranje Kolom.

Laag

€ 125

Door een woningcorporatie is bewaar gemaakt tegen de aanslagen rioolheffing 2013 en 2014. De BsGW heeft deze bezwaren ongegrond verklaard. Hiertegen heeft de woningcorporatie beroep aangetekend bij de rechtbank Limburg. Eind 2020 heeft de rechtbank Limburg uitspraak in deze procedure gedaan. Het beroep is gegrond verklaard. Hetgeen inhoudt dat woningstichting in het gelijk is gesteld. Tegen de uitspraak is door de BsGW hoger beroep aangetekend bij het gerechtshof 's-Hertogenbosch. De zaak is inmiddels inhoudelijk behandeld door Hof Den Bosch, en heeft de BSGW in het gelijk gesteld. De woningstichting heeft echter beroep in cassatie ingesteld, dus het is afwachten wat de Hoge Raad ervan denkt. De verwachting is dat de Hoge Raad binnen een half jaar uitspraak doet.

Financieel/imago

Als de woningcorporatie door de Hoge Raad in het gelijk wordt gesteld, betekent dit dat er een financieel nadeel is. De door de woningcorporatie betaalde aanslagen rioolheffing, dienen dan te worden terugbetaald.

R. Martens

Hoog

Incidenteel

Het door de BsGW ingeschakeld, gespecialiseerd adviesbureau in lokale heffingen heeft een verweerschrift ingediend tegen het cassatieberoep.

Laag

€ 104

Door illegale dumpingen of andere verontreinigingen in openbaar gebied kan de grond verontreinigd worden.

Financieel

Indien de grond (voor zover het gemeentelijke eigendommen betreft) schoongemaakt moet worden, brengt dat kosten met zich mee.

PLV H.vanHelden

Laag

Incidenteel

Inzetten op actief opsporen amfetaminelabs zodat illegale dumpingen worden voorkomen.

Laag

€ 0

Diefstal van data, documenten, kasgeld.

Financieel/imago

Beperkte financiële gevolgen.

D.H. Schmälschlager

Laag

Structureel

Er wordt gewerkt volgens vaste procedures o.a. 4 ogen principe, waarbij beveiliging en persoonlijke (op naam geregistreerde) toegang van toepassing is.

Laag

€ 0

Er is geen invloed op de weersgesteldheid. Daarom is de inzet van het gladheidsbestrijdingsmaterieel en de hoeveelheid te strooien zout een aanname op ervaring.

Financieel

Er wordt meer strooizout gebruikt en er wordt meer inzet van de aannemer voor de gladheidbestrijding gevraagd.

R. Martens

Gemiddeld

Incidenteel

inzet aannemer en aanschaf strooizout

Laag

€ 100

Het ruimen van xtc afval gaat gepaard met hoge kosten. Dumpingen van xtc kan bodemverontreiniging veroorzaken.

Financieel

De onderzoek-, ruiming- en vernietigingskosten zijn erg hoog. Verder grote kans op bodemvervuiling waardoor sanering van grond dient plaats te vinden.

PLV H.vanHelden

Laag

Structureel

Investeren in het actief opsporen van amfetaminelabs.

Laag

€  2

Vrijkomen, lekken of oneigenlijk gebruik van persoonsgegevens.

Financieel/imago

Afhankelijk van de aard, de ernst en de duur van de inbreuk wordt een bestuurlijke boete opgelegd. Door de inbreuk kan een inwoner een negatief beeld krijgen van de gemeente Leudal. Financieel risico is een schatting op basis van de eerder uitgegeven boetes door de Autoriteit Persoonsgegevens in Nederland.

D.H. Schmälschlager

Hoog

Incidenteel

Er zijn procedures opgesteld voor het melden van datalekken en rechten van betrokkenen. Systemen zijn beveiligd en in het informatiebeveiligingsbeleid en het privacybeleid is ook veel aandacht voor bewustwording bij de medewerkers.

Laag

€ 300

Financieel/imago

D.H. Schmälschlager

Voor 2024 is de verwachting dat er ca. 30 rechtszaken/ aansprakelijkstellingen zullen lopen. Kosten van rechtsbijstand + uitkeringen tot een max. eigen risico ad. €2.500,- /- claim komen voor rekening van de gemeente.

Financieel

Het risico van de aan de WA-verzekeraar voorgelegde claims bedraagt maximaal het eigen risico ad. € 2.500 per claim.Afgaande op ervaringen vanuit het verleden, zal het risico ca. € 37.000 bedragen.

Diversen

Gemiddeld

Incidenteel

Getracht wordt zoveel mogelijk lering te trekken uit schadegevallen zodat toekomstige schadegevallen worden voorkomen. Voorts wordt er geprocedeerd om betaling van schade te voorkomen. Schadegevallen die onder dekking  van de WA-verzekering vallen, worden voorgelegd aan de verzekeraar.

Gemiddeld

€ 37

In 2023 is duidelijk zichtbaar dat de bevolkingssamenstelling van de Gemeente Leudal veranderd. De bevolkingssamenstelling vergrijst door het toenemende aantal 60 plussers. De totale bevolkingsomvang krimpt.

Bestuurlijk/financieel/imago

De wijzigingen van de bevolkingssamenstelling hebben grote impact op alle gebieden in Leudal. Het aantal werkende neemt af, de zorg vraag neemt toe en er is een andere behoeft in de wijze waarop mensen wonen en hun vrije tijd doorbrengen. In het maken van beleid is hier al een aantal jaren aandacht voor.

M. Graef

Hoog

Structureel

In 2023 is er aandacht voor deze ontwikkelingen onder andere door de maatregel woon en kavel splitsing en de reeds in 2022 ingezette versnellingsagenda. Vergunningsaanvragen voor mantelzorgwoningen nemen toe en we zien nieuwe initiatieven ontstaan gebaseerd op combineren van wonen en zorg. In 2023 zijn er onderzoeken gestart naar de onderliggende effecten die worden verwerkt in de woon-zorg visie. Vanuit de samenwerkingsverbanden zoals Keyport en de Regiodeal vanuit de SML worden er ontwikkel programma's ingezet voor het opleiden, behouden en aantrekken van passende arbeidskrachten en technologische ontwikkelingen worden gestimuleerd. In het buitengebied is er aandacht voor de agrarische ondernemingen met of zonder opvolging en de begeleiding naar nieuwe bedrijfsmodellen. Op het gebied van zorg wordt er gezocht naar betaalbare zorgoplossingen door het combineren van professionele zorg in combinatie met vrijwilligers inzet.

Hoog

Borgen van de continuïteit van zorg voor jeugdigen en behoud van personeel voor de jeugdzorg. Hiervoor wordt een meerjarenherstelplan opgesteld.

Financieel

Als gemeente hebben we een wettelijke verplichting tot het borgen van de jeugdhulp. Wettelijke verplichtingen nemen altijd risico's met zich mee. We proberen die zo goed als mogelijk mede met behulp van de regio te borgen. We proberen inzicht te hebben in de lange termijn (ook van de financiële) risico's maar die zijn niet altijd volledig voorspelbaar.

H. van Helden

Algemene post om niet benoemde tegenvallers (o.a. procedurekosten; prijsstijgingen en andere negatieve ontwikkelingen) op te vangen. Het betreft hier o.a. kosten die niet afgedekt worden binnen de lopende plannen. De kosten hebben betrekking op plannen die vertraging oplopen als gevolg van: 1. diverse aanvullende procedure die doorlopen dienen te worden om plannen tot uitvoer te brengen of 2. Het feit dat de plannen niet van de grond komen en waarbij wij het wel noodzakelijk achten te onderzoeken wat de oorzaak is van de vertraging en welke maatregel noodzakelijk is om de noodzakelijke/gewenste plannen vlot te trekken.

Financieel/economisch

Door vertragingen kunnen vervolgschades optreden ten aanzien van de plannen.

M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 719.299 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

Extra rentekosten omdat plannen langer in exploitatie zijn en extra kosten die plannen aantrekkelijker kunnen maken. Extra ruimte om grondprijzen aan te passen om verkopen te bevorderen. Afzetrisico's zijn van toepassing op de woningbouwplannen: Baexem Witte Huis.

Financieel/economisch

Exploitatie wordt negatief.

M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 50.000 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

het incourante gemeentelijk vastgoed is grotendeels in beeld gebracht en er zijn voor een deel van dit vastgoed keuzes gemaakt voor herbestemming, sloop of privatisering. Deze keuzes vragen een zorgvuldige voorbereiding en afweging wat betekent dat dit vastgoed soms langer in ons bezit blijft dan vooraf ingeschat. Daarmee zijn te verwachten opbrengsten en besparingen onzeker. Dit zijn redenen voor het opnemen hiervan in de risicoparagraaf.

Financieel/imago

Het risico is dat (een deel van) dit vastgoed langer dan verwacht niet of beperkt in gebruik blijft (negatief imago) en in onze financiële administratie blijft staan. Door vermindering van dit  vastgoed nemen de risico's af.We schatten het risico als 'gemiddeld' in en structureel, maar maximaal voor de periode tot aan afronding van een herontwikkeling, herbestemming of sloop.

M. Graef

Gemiddeld

Structureel

De acties met betrekking tot overtollig vastgoed zoals privatisering en verkoop laten zien dat er kansen zijn om dit vastgoedaandeel te verminderen en daarmee de risico's. Er is in toenemende mate, mede in samenhang met de actualisering van het accommodatiebeleid, zicht op de toekomst van ons gemeentelijk vastgoed en daarmee de keuzes ten aanzien van instandhouding en afstoting. In voorkomende gevallen hebben we gekozen voor leegstandsbeheer of tijdelijke verhuur. Daarmee houden we grip op dit vastgoed en kunnen ter dekking van (een deel van) de kosten huuropbrengsten genereren. Alle acties tezamen zorgen ervoor dat het risico verder afneemt.

Gemiddeld

€ 275

met de afronding van de inventarisatie van ons vastgoed en het daarmee inzichtelijk maken van de performance ervan, in samenhang met de in uitvoering zijn de acties met betrekking tot het  accommodatiebeleid, is de doelstelling: de basis op orde, grotendeels behaald. basis.. De hieruit voorgekomen keuzes voor instandhouding, afstoten of slopen van vastgoed zijn deels gerealiseerd en deels voorbereid. Voor het te behouden vastgoed is gestart met het maken aan een Duurzaam MeerJarenOnderhoudsPlan (DMJOP). Op basis hiervan kan duurzaam planmatig onderhoud worden uitgevoerd aan accommodaties. Dit gebeurt in samenhang met de keuzes in het accommodatiebeleid.

Financieel

Het vastgoedbeheerbeleid en daarmee betrouwbaar inzicht in de staat van onderhoud en voorbereiding op uitvoering van duurzaam meerjarig onderhoud zorgen voor afname van de risico’s in dit kader. Het gaat hierbij vooral om risico's als gevolg van onzekerheid over de toekomstige instandhouding van het vastgoed. Dit kan leiden tot uitgesteld onderhoud en daarmee onverwachte tegenvallers in het onderhoud. Omdat we gevorderd zijn met de acties voor beleid over beheer en onderhoud, beoordelen we dit risico als 'gemiddeld' en als structureel, maar maximaal voor de periode die hiervoor nodig is..

M. Graef

Gemiddeld

Structureel

De beschreven acties leiden tot afname van risico's. De uitvoering van die acties (beleid vastgoedbeheer en opstellen DMJOP) in samenhang met de verdere uitvoering van het accommodatiebeleid dragen hieraan in belangrijke mate bij.

Gemiddeld

"Ten behoeve van de uitbreiding van bedrijventerrein Ittervoort is € 3.816.883 (per 1 januari 2024) geïnvesteerd. Invulling vindt plaats op basis van maatwerk, niet op basis van een concreet plan. Bovendien moeten er nog kosten worden gemaakt voor het bouwrijp maken. Het terugverdienen van de kosten is een risico."

Financieel/economisch

Exploitatie wordt negatief

M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitatie en verliesvoorziening  is € 954.221 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

Op dit moment rest nog de afwikkeling van het faillissement van Nieuwe Borg (o.a. Ittervoort Noord en Neeritter Op den Heuvel) wat extra risico's (€ 812.352) oplevert. De risico's hebben betrekking op zaken waarmee de gemeente geconfronteerd kan worden bij de afwikkeling van het faillissement Nieuwe Borg.

Financieel/economisch

Als het risico zich voordoet zijn dit de kosten (minus de marktwaarde voor de grond) die niet verhaald kunnen worden.

M. Graef

Hoog

Incidenteel

In de reserve grondexploitaties is € 812.352 opgenomen om dit risico te dekken.

Afgedekt via reserve/voorziening

n.v.t.

Sinds 2022 neemt Leudal deel aan de MGR voor het onderdeel beschermd wonen/maatschappelijke opvang. Voorheen was dit een regionale taak die door Venlo werd uitgevoerd. Uit de begroting die door de MGR is opgesteld volgt dat de Leudalse uitgaven lager worden ingeschat dan de rijksvergoeding. Voor een bedrag van € 460.628 is dit vrijgevallen ten gunste van de begrotingsruimte. Het risico bestaat dat de werkelijke uitgaven achteraf toch hoger uitvallen dan ingeschat.

Financieel

Het uitgavenbudget met betrekking tot beschermd wonen/maatschappelijke opvang wordt niet overschreden.

H. van Helden

Gemiddeld

Structureel

Vanuit de MGR worden rapportages ontvangen waarin de ramingen worden afgezet tegen actuele prognoses.

Gemiddeld

€ 461

De gemeente is aandeelhouder van de Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML). De hoogte van het aandelenkapitaal voor Leudal is € 2,483 miljoen. OML heeft een financieringsovereenkomst bij de BNG Bank bestaande uit een kasgeldlening van € 12,5 miljoen en een rekening-courant faciliteit van € 2 mln.De financiële positie van OML is solide. De gemeente staat garant voor € 431.892 uit hoofde van publieke taak.  Het risico dat de gemeente wordt aangesproken op deze waarborg is gering.

Financieel

Verlies aandelenkapitaal

R. Martens

Laag

Incidenteel

Sturing via het aandeelhouderschap.

Laag

€ 432